Факторинг является комиссионной финансовой операцией, в процессе, которой клиентом передаются права на дебиторскую задолженность участнику финансового рынка, то есть факторинговой компании.
Когда предприятием принимается решение об ускорении оборачиваемости финансовых средств и минимизации рисков при поставке товара с отсрочкой платежа, применяется схема факторинга, то с самого начале подписывается договор сотрудничества с факторинговой компанией. Он является основным документом, регулирующим отношения между клиентом и факторинговой компанией, и дебитором, под уступку долга которого проводится финансирование. Согласно статье 826 ГКРФ предмет договора факторинга – это денежный запрос, который уступают с целью получения финансирования
Основные цели проведения этой операции:
- немедленное получение существенной части платежа;
- получение гарантии полного закрытия дебиторской задолженности;
- снижения дополнительных расходов на осуществление обслуживания счетов.
Стандартно клиент и участник договора факторинга – это поставщик, уступающий факторинговой компании право на получения платежа за оказанные услуги и предоставленный покупателю товар, которое принадлежит ему.
Факторинговой компанией в процессе подписания договора сразу же выплачивается клиенту сумма от 70 до 90% согласно с выставленным требованием первоначально в виде кредита, а полный расчет осуществляется после того, когда все средства дебиторской задолженности перейдут от покупателя. Из окончательной суммы расчета высчитывают проценты за кредит и сумму оплаты услуг факториноговой компании.
В процессе составления договора факторинга нужно указать, какой именно финансовый запрос клиент передает финансовому агенту, что является причиной возникновения запроса. Обязательно должны быть внесены точные данные физического и юридического лица должника. Так же в договоре должен быть определен размер требования в денежном эквиваленте и его характер.
Должник обязательно должен ознакомиться со всеми условиями, в этом же числе количество требований, сумма и должен иметь информацию обо всех участниках сделки, в этом же числе третьи лица, то есть другие должники, на которых распространяется действие договора. Если наличествует необходимость, то в документе учитывают и другие важные условия. К примеру, в случае, когда законодателем строго увязано право на переход денежного требования к финансовому агенту от клиента непосредственно после возникновения самого права. Основываясь на этом условии в процессе передачи будущего требования, его нужно определить в документе не позже того времени, когда появилось само требование.
Что означает договор факторинга
Это означает, что если подписанный договор факторинга датируется сентябрем, а право требования оплаты за товар, переданный на реализацию, возникает в ноябре, то в этом документе обязательно должно быть указано и идентифицировано данное требование, лишь на основания его возникновения.
Договор факторинга заключают исключительно в письменной форме. При несоблюдении требований и условий нотариальной формы составления и внесения его в государственный регистр он будет считается неправомерным, невзирая на то, что в статьях закона на этот счет не имеется специальных требований.
Следует отметить, что на сегодняшний день договор факторинга – один из самых часто подписываемых, это сделка, которая пользуется огромной популярностью, ведь клиенты получают при факторинге много преимуществ. Благодаря внедрению нового российского гражданского законодательства возможности поставщиков и заемщиков существенно выросли, при этом снизились риски потери материальных активов.
