Договор финансирования под уступку денежного требования в системе гражданского права Российской Федерации Шевченко Евгений Евгеньевич
Диссертация - 15у.е., доставка 10 минут, круглосуточно, без выходных и праздников
Автореферат - 6 у.е., доставка 1-3 часа, с 10-19 (Московское время), кроме воскресенья
Шевченко Евгений Евгеньевич. Договор финансирования под уступку денежного требования в системе гражданского права Российской Федерации : Дис. ... канд. юрид. наук : 12.00.03 : Москва, 2003 196 c. РГБ ОД, 61:04-12/1099
Содержание к диссертации
Введение 4
Глава L История развития отношений финансирования дебиторской задолженности, их нормативно-правовой регламентации
1 .Развитие факторинга в экономике зарубежных стран,
его правовое закрепление 12
2.Становление отношений финансирования под уступку денежного
требования и нормативной основы их регулирования в России 45
Глава IL Правовая и экономическая характеристика отношений финансирования иод уступку денежного требования
Г Понятие и виды договора финансирования под уступку
денежного требования, его экономико-правовая сущность 59
2. Субъекты договорных отношений финансирования под уступку
денежного требования 78
3. Предмет договора финансирования под уступку денежного
требования 99
4. Права, обязанности и ответственность сторон по договору
финансирования под уступку денежного требования 130
Глава IIL Соотношение договора финансирования под уступку денежного требования с иными договорными конструкциями.
1 - Сравнительный анализ сделки цессии, договора финансирования
под уступку денежного требования и договора купли-продажи 158
2. Сравнительная характеристика отношений финансирования под
уступку денежного требования и кредитования 168
3. Услуги в договоре финансирования под уступку денежного
требования. Соотношение договоров финансирования под уступку
денежного требования и страхования риска предпринимательской
ответственности 175
Библиография
Введение к работе
Актуальность темы исследования. Формирование рыночных отношений в России потребовало обновления гражданского законодательства, а также нормативного закрепления новых договорных конструкций, широко используемых в экономически развитых странах с рыночной системой хозяйствования. К их числу относится и договор финансирования под уступку денежного требования, предусмотренный ст.ст.824-833 (гл.43) ГК РФ. Несмотря на создание специальной нормативной базы, данный договор не имеет в России достаточно широкого применения. Причины такого положения видятся как в отсутствии четких представлений о сущности и содержании договора у субъектов гражданского оборота, так и недостаточной научной разработанности указанной договорной конструкции.
Вместе с тем, договор финансирования под уступку денежного требования, позволяющий субъектам предпринимательской деятельности поручить выполнение ряда функций по ведению бизнеса профессионалам, имеет высокий экономический потенциал- Появление организаций - финансовых агентов - специализирующихся на получении долгов, осуществляющих страхование риска неплатежа и предварительное финансирование, само по себе имеет большое значение для экономики России, для которой особо остро стоит проблема неплатежей и в целом характерен низкий уровень финансовой дисциплины. Использование договорной конструкции финансирования под уступку денежного требования субъектами гражданского оборота в России будет способствовать разрешению данных проблем.
В актах налоговых органов, в научной литературе и сфере предпринимательской деятельности договор финансирования под уступку денежного требования нередко воспринимается как аналог зарубежного факторинга. Между тем, российское законодательство не содержит такого понятия как «факторинг», поэтому его определение и соотношение с договором финансирования под уступку денежного требования представляет научный интерес.
5 Исследованию факторинговых операций российскими юристами не уделяется достаточного внимания, в виду чего экономическая и правовая сущность факторинга понимается ограниченно. Вместе с тем, в зарубежной практике получило широкое распространение множество нормативно не определенных разновидностей факторинга, для каждой из которых характерны свои особенности. В этой связи представляется затруднительным определение общего понятия, факторинга, учитывающего все его разновидности. Аналогичная проблема возникает при исследовании договорной конструкции финансирования под уступку денежного требования, которая включает в себя множество различных видов, имеющих свою экономическую и правовую специфику, но при этом четко не выделенных российским гражданским законодательством.
Решению всех этих проблем должны способствовать дальнейшие научные исследования в этом направлении- В первую очередь, требуется переосмысление имеющихся научных положений по указанным проблемам, а также разработка и обоснование новых, способствующих более полному использованию данной договорной конструкции в экономике России.
Цель и задачи исследования. Целью диссертационного исследования является выявление экономического содержания и правовой сущности договора финансирования под уступку денежного требования, а также определение его места в системе гражданского права Российской Федерации,
Достижение поставленной цели исследования предполагается посредством выполнения следующих задач:
определение экономического содержания, факторинга в динамике исторического развития;
определение места факторинга и его значения в гражданском праве России;
анализ норм ст,ст.824-833 (гл.43) ГК РФ5 соотношения положений гл.43 игл,24ГКРФ;
сравнительный анализ финансирования под уступку денежного требования, уступки права требования и факторинга;
определение правовой природы договора финансирования под уступку денежного требования в гражданском праве России;
сравнительный анализ договора финансирования под уступку денежного требования и иных договорных конструкций;
разрешение вопроса о соотношении норм гл.43 ТК с общими положениями ГК РФ о договорном праве;
изучение практики использования субъектами гражданского права норм ГК РФ об уступке права требования и финансировании под уступку денежного требования.
Предмет исследовании. Предметом исследования данной работы выступает комплекс правоотношений в сфере финансирования под уступку денежного требования, а также соотношение договора финансирования под уступку денежного требования с уступкой права требования, кредитным договором, договором купли-продажи, страхования риска предпринимательской ответственности, возмездного оказания услуг, комиссии, поручения.
Методология и теоретическая основа исследования. Методологиче-ской основой диссертации явились общие (анализ, синтез, абстрагирование, обобщение и т.д.) и частные (системный, формально-логический, лингвистический, историко-правовой, сравнительно-правовой,) методы исследования.
Теоретическую основу исследования составили труды Г.Е.Авилова, В,А.Белова, М.И.Брагинского, В.В.Витрянского, Л-Г.Ефимовой, О.С.Иоффе, АЛО-Кабал кина, А.СКомарова, Е.А.Крашенинникова, Л.А.Лунца, И.Б.Новицкого, А Л.Маковского, Т.Н.Нешатаевой Л.А.Новоселовой, В.В.Почуйкина, Е.А.Суханова, Ю.КТолстого, С.А.Хохлова, Г.Ф.Шерше-невича, В,Ф.Яковлева и других отечественных ученых - правоведов.
В диссертации использованы труды зарубежных авторов по проблемам гражданского, предпринимательского и торгового права, в том числе
7 В-Лнсона, Дж.Вильямса, К.Гавальда, Р.Джуровича, Дж.Саммонда, Ж.Стуфле,
К.Шмиттгоффа и др.
Исследование правовой сущности договора финансирования под уступку денежного требования потребовало анализа экономического содержания данной конструкции, в связи с чем в рамках диссертации возникла необходимость обращения к работам отечественных и зарубежных ученых экономистов, в частности, М.Е. Буровой, А.Д.Минеева, В.В.Павлова, Т.Дж.Хатсона, И.П.Хоминича и др.
Степень научной разработанности темы. В отечественной цивили-
стической литературе имеются отдельные научные разработки по договору
финансирования под уступку денежного требования. Указанные проблемы
нашли свое отражение в работах таких цивилистов, как Л.Г.Ефимовой,
А.С.Комарова, Л.А.Новоселовой, Е.А.Суханова, М.П, Шулика,
И.А.Ярошевича и др. Следует отметить, что учеными-правоведами, исследующими отношения в указанной сфере, осуществляется разное толкование сунщости данной договорной конструкции. Отсутствует ясность в вопросе о месте договора финансирования под уступку денежного требования в системе российского гражданского права, его соотношении с иными договорами»
Отношения финансирования под уступку денежного требования не были предметом изучения советских и российских дореволюционных ученых, однако их труды в области гражданского права имеют большое значение для исследования смежных с факторингом договорных конструкций.
Данная тема, представляющая собой достаточно широкий предмет для исследования, объективно не может исчерпываться имеющимися на настоящий день научными разработками. Детального анализа требуют как отдельные вопросы правовой регламентации отношений финансирования под уступку денежного требования, так и целые направления в их исследовании, к которым, прежде всего, следует отнести выявление экономического содержания, правовой сущности и видов договора финансирования под уступку
8 денежного требования и, соответственно, определение места такого договора
в системе гражданского права-Научная новизна диссертации состоит в том, что в ней впервые предпринята попытка исследования договора финансирования под уступку денежного требования с целью определения его места в системе ГК РФ, выявления его разновидностей в зависимости от экономического содержания.
Проведенное исследование позволило сформулировать и обосновать следующие положения и выводы, которые выносятся на защиту:
К факторингу можно отнести любые операции с краткосрочной дебиторской задолженностью, не имеющей форму оборотной ценной бумаги, основанные на уступке требования, суброгации, а также передаче полномочий по инкассации платежа.
Договор финансирования под уступку денежного требования следует отличать от факторинга. Договорная конструкция финансирования под уступку денежного требования в отличие от факторинга охватывает уступку как краткосрочной, так и долгосрочной задолженности, но не включает следующие разновидности факторинга: а) факторинг в целях инкассации, при котором передача фактором денежных средств кредитору обусловлена исполнением должником требования; б) факторинг в целях страхования, при котором передача фактором денежных средств кредитору обусловлена неисполнением должником требования.
Кроме того, если при факторинге допускается передача требования кредитором, не выполнившим свое обязательство перед должником, то по договору финансирования под уступку денежного требования уступаться могут лишь требования, подкрепленные встречным исполнением.
3, В российском гражданском праве соглашение о факторинге в целях
инкассации следует относить к договорам об оказании юридических услуг, а
соглашение о факторинге в целях страхования необходимо квалифицировать
как договор страхования риска предпринимательской ответственности.
9 В этой связи договор финансирования под уступку денежного требования не может предусматривать условие о передаче денежных средств клиенту при инкассации требования либо неисполнении требования должником.
4. Обосновывается, что договор финансирования под уступку денежно
го требования следует относить к группе договоров, направленных на оказа
ние финансовых услуг» которые необходимо отличать от договоров, имею
щих иную направленность. Финансовой услугой, оказываемой финансовым
агентом по данному договору, является финансирование под уступку денеж
ного требования. Встречными обязанностями сторон являются действия по
оказанию финансовой услуги и ее оплате. Уступка требования является ос
новной, но не встречной обязанностью клиента. Соответственно, ценой тако
го договора необходимо считать стоимость услуг финансового агента,
5. Квалифицирующими признаками, последовательно уточняющими
характеристику договора финансирования под уступку денежного требова
ния» являются
направленность договора на оказание финансовых услуг;
уступка права требования в счет передачи денежных средств;
денежный хараісгер уступаемого требования;
ограничение круга финансовых агентов коммерческими организациями и возмездный характер договорных отношений.
К существенным условиям данного договора предлагается относить условие о предмете (в виде* услуги по финансированию под уступку денежного требования), условие о размере вознаграждения финансового агента и порядке его уплаты. Кроме того, в качестве существенного условия договора финансирования, предусматривающего обязательство клиента по уступке существующего требования, целесообразно рассматривать также условие о сроке передачи данного требования.
6. Различие договоров купли-продажи права и финансирования под ус
тупку денежного требования проявляется в том, какая из сторон уплачивает
вознаграждение: приобретающая (покупатель) или уступающая право требо-
10 вания (клиент). Соответственно, если номинал денежного требования превышает денежную сумму, передаваемую в счет его уступки» договор о возмездной уступке следует квалифицировать как договор финансирования под уступку денежного требования, в противном случае - как договор купли-продажи. Использование указанного критерия разграничения двух договоров позволит избежать в правоприменительной практике затруднений, связанных с квалификацией соглашения о возмездной уступке требования.
7. При решении вопроса о лицензировании деятельности финансового агента (начиная с 10.02,2002) следует исходить из действующего Закона РФ «О лицензировании отдельных видов деятельности», согласно которому для осуществления такой деятельности лицензии не требуется. Введение лицензионного порядка осуществления указанной деятельности целесообразно только при достаточно широком ее распространении в экономике России.
Теоретическая и практическая значимость работы заключается в возможности использования содержащихся в ней анализа, выводов и предложений для совершенствования законодательства и правоприменительной практики в целях развития отношений финансирования под уступку денежного требования в экономике России. Материалы диссертационного исследования могут быть использованы в учебном процессе при преподавании курса гражданского права, а также для проведения дальнейших научных исследований в этой области,
Апробация результатов исследования. Диссертация выполнена на кафедре гражданского права Российской академии правосудия, обсуждена на кафедре гражданского права Российской академии правосудия, а также на кафедре правового обеспечения рыночной экономики Российской академии государственной службы при Президенте РФ. Основные выводы исследования отражены в опубликованных работах и докладах на научных конференциях, использованы в учебном процессе при преподавании курса гражданского права в Российской академии правосудия.
*
Структура работы. Диссертация работы состоит из введения, трех глав, включающих 9 параграфов, и библиографического списка.
